安徽建工集团股份有限公司

(资料图)

       关联交易管理制度

          （2023 年 6 月修订）

              第一章   总则

  第一条 为规范安徽建工集团股份有限公司关联交易行为，提高

公司规范运作水平，保护公司和全体股东的合法权益，根据《公司法》

                              、

《证券法》

    、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市

公司自律监管指引第 5 号—交易与关联交易》等法律法规及《安徽

建工集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，

制定本制度。

  第二条 董事会审计委员会履行公司关联交易控制和日常管理职

责。

  第三条 公司关联交易应当定价公允、审议程序合规、信息披露

规范。

  第四条 本制度适用于公司及控股子公司。

        第二章   关联人及关联交易认定

  第五条 公司的关联人包括关联法人（或者其他组织）和关联自

然人。

  第六条 具有以下情形之一的法人（或者其他组织），为公司的

关联法人（或者其他组织）：

  （一）直接或者间接控制公司的法人（或者其他组织）；

  （二）由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制的除

公司、控股子公司及控制的其他主体以外的法人（或者其他组织）；

  （三）关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事（不含同

为双方的独立董事）、高级管理人员的，除公司、控股子公司及控制

的其他主体以外的法人（或者其他组织）；

  （四）持有公司 5%以上股份的法人（或者其他组织）及其一致

行动人；

  （五）中国证监会、上海证券交易所或公司根据实质重于形式的

原则认定的其他与公司 有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的

法人（或其他组织）。

  第七条 公司与第六条第（二）项所列主体受同一国有资产管理

机构控制的而形成该项所述情形的，不因此而构成关联关系，但其法

定代表人、董事长、总经理或者半数以上的董事兼任公司董事、监事

或者高级管理人员的除外。

  第八条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

  （一）直接或间接持有公司 5％以上股份的自然人；

  （二）公司董事、监事和高级管理人员；

  （三）直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）的董事、

监事和高级管理人员；

  （四）本条第（一）项和第（二）项所述人士的关系密切的家庭

成员；

  （五）中国证监会、上海证券交易和公司根据“实质重于形式”

原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司利益对其倾斜的自

然人。

  第九条 在过去 12 个月内或者相关协议或者安排生效后的 12

个月内，存在第六条、第八条所述情形之一的法人（或者其他组织） 、

自然人，为公司的关联人。

  第十条 公司董事、监事、高级管理人员，持股 5%以上的股东、

实际控制人及其一致行动人，应当将其与公司存在的关联关系及时告

知公司。

  第十一条  公司应当及时通过上海证券交易所业务管理系统填

报和更新公司关联人名单及关联关系信息。

  第十二条 公司的关联交易，是指公司、控股子公司及控制的其

他主体与公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项，包括：

  （一）购买或者出售资产；

  （二）对外投资（含委托理财、对控股子公司投资等）；

  （三）提供财务资助（含有息或者无息借款、委托贷款等）；

  （四）提供担保（含对控股子公司担保等） ；

  （五）租入或者租出资产；

  （六）委托或者受托管理资产和业务；

  （七）赠与或者受赠资产；

  （八）债权、债务重组；

  （九）签订许可使用协议；

  （十）转让或者受让研发项目；

  （十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权等）；

  （十二）购买原材料、燃料、动力；

  （十三）销售产品、商品；

  （十四）提供或者接受劳务；

  （十五）委托或者受托销售；

  （十六）存贷款业务；

  （十七）与关联人共同投资；

  （十八）其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。

       第三章   关联交易披露及审议程序

  第十三条 公司与关联自然人拟发生的交易金额在 30 万元以

上的关联交易（公司提供担保除外），应当及时披露。

  第十四条 公司与关联法人拟发生的交易金额在 300 万元以上，

且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5％以上的关联交易（公司

提供担保除外），应当及时披露。

  第十五条  公司与关联人拟发生的关联交易达到以下标准之一

的，除应当及时披露外，还应当提交董事会和股东大会审议：

  （一）交易（公司提供担保除外）金额在 3000 万元以上，且占

公司最近一期经审计净资产绝对值 5％以上的重大关联交易。公司拟

发生重大关联交易的，应当提供证券服务机构对交易标的出具的审计

报告或者评估报告。对于第五章所述与日常经营相关的关联交易所涉

及的交易标的，可以不进行审计或者评估；

  （二）公司为关联人提供担保。

  公司与关联人共同出资设立公司，公司出资额达到本条第（一）

项规定的标准，如果所有出资方均全部以现金出资，且按照出资额比

例确定各方在所设立公司的股权比例的，可以豁免适用提交股东大会

审议的规定。

  公司关联交易事项未达到本条第（一）项规定的标准，但中国证

监会、上海证券交易所根据审慎原则要求，或者公司根据《公司章程》

等相关规定，以及公司自愿提交股东大会审议的，应当按照本条第（一）

项规定履行审议程序和披露义务，并适用有关审计或者评估的要求。

  第十六条 公司与关联人共同出资设立公司，应当以公司的出资

额作为交易金额，适用第十三条、第十四条和第十五条第一款第（一）

项的规定。

  第十七条  公司拟放弃向与关联人共同投资的公司同比例增资

或优先受让权的，应当以公司放弃增资权或优先受让权所涉及的金额

为交易金额，适用第十三条、第十四条和第十五条第一款第（一）项

的规定。

  公司因放弃增资权或优先受让权将导致公司合并报表范围发生

变更的，应当以公司拟放弃增资权或优先受让权所对应的公司的最近

一期末全部净资产为交易金额，适用第十三条、第十四条和第十五条

第一款第（一）项的规定。

  第十八条 公司不得为本制度第六条、第八条规定的关联人提供

财务资助，但向非由公司控股股东、实际控制人控制的关联参股公司

提供财务资助，且该参股公司的其他股东按出资比例提供同等条件财

务资助的情形除外。

  公司向前款规定的关联参股公司提供财务资助的，除应当经全体

非关联董事的过半数审议通过外，还应当经出席董事会会议的非关联

董事的三分之二以上董事审议通过，并提交股东大会审议。

  第十九条 公司进行下列关联交易的，应当按照连续十二个月内

累计计算的原则，计算关联交易金额，分别适用第十三条、第十四条

和第十五条第一款第（一）项的规定：

   （一）与同一关联人进行的交易；

   （二）与不同关联人进行的交易标的类别相关的交易。

   上述同一关联人，包括与该关联人受同一法人或其他组织或者

自然人直接或间接控制的，或相互存在股权控制关系；以及由同一关

联自然人担任董事或高级管理人员的法人或其他组织。

   已经按照累计计算原则履行股东大会决策程序的，不再纳入相

关的累计计算范围。

  第二十条 公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避

表决，也不得代理其他董事行使表决权。

  该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，董事会会议

所作决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会会议的非关联董事

人数不足三人的，公司应当将交易提交股东大会审议。

  第二十一条 公司股东大会审议关联交易事项时，关联股东应

当回避表决，也不得代理其他股东行使表决权。

  第二十二条 公司监事会应当对关联交易的审议、表决、披露、

履行等情况进行监督并在年度报告中发表意见。

  第二十三条 公司应当根据关联交易事项的类型，按照上海证券

交易所相关规定披露关联交易的有关内容，包括交易对方、交易标的、

交易各方的关联关系说明和关联人基本情况、交易协议的主要内容、

交易定价及依据、有关部门审批文件（如有） 、中介机构意见（如适

用）。

           第四章 关联交易定价

  第二十四条 公司进行关联交易应当签订书面协议，明确关联

交易的定价政策。关联交易执行过程中，协议中交易价格等主要条款

发生重大变化的，公司应当按变更后的交易金额重新履行相应的审批

程序。

  第二十五条 公司关联交易定价应当公允，参照下列原则执行：

  （一）交易事项实行政府定价的，可以直接适用该价格；

  （二）交易事项实行政府指导价的，可以在政府指导价的范围内

合理确定交易价格；

  （三）除实行政府定价或政府指导价外，交易事项有可比的独立

第三方的市场价格或收费标准的，可以优先参考该价格或标准确定交

易价格；

  （四）关联事项无可比的独立第三方市场价格的，交易定价可以

参考关联方与独立于关联方的第三方发生非关联交易价格确定；

  （五）既无独立第三方的市场价格，也无独立的非关联交易价格

可供参考的，可以合理的构成价格作为定价的依据，构成价格为合理

成本费用加合理利润。

          第五章   日常关联交易

  第二十六条 公司与关联人发生本制度第十二条第（十二）项至

第（十六）项所列日常关联交易时，按照下述规定履行审议程序并披

露：

  （一）已经股东大会或者董事会审议通过且正在执行的日常关联

交易协议，如果执行过程中主要条款未发生重大变化的，公司应当在

年度报告和半年度报告中按要求披露各协议的实际履行情况，并说明

是否符合协议的规定；如果协议在执行过程中主要条款发生重大变化

或者协议期满需要续签的，公司应当将新修订或者续签的日常关联交

易协议，根据协议涉及的总交易金额提交董事会或者股东大会审议，

协议没有具体总交易金额的，应当提交股东大会审议；

  （二）首次发生的日常关联交易，公司应当根据协议涉及的总交

易金额，履行审议程序并及时披露；协议没有具体总交易金额的，应

当提交股东大会审议；如果协议在履行过程中主要条款发生重大变化

或者协议期满需要续签的，按照本款前述规定处理；

  （三）公司可以按类别合理预计当年度日常关联交易金额，履行

审议程序并披露；实际执行超出预计金额的，应当按照超出金额重新

履行审议程序并披露；

  （四）公司年度报告和半年度报告应当分类汇总披露日常关联交

易的实际履行情况；

  （五）公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过 3 年的，

应当每 3 年根据本章的规定重新履行相关审议程序和披露义务。

  第二十七条 公司根据《股票上市规则》的相关规定对日常关联

交易进行预计应当区分交易对方、交易类型等分别进行预计。

  关联人数量众多，公司难以披露全部关联人信息的，在充分说明

原因的情况下可以简化披露，其中预计与单一法人主体发生交易金额

达到《股票上市规则》规定披露标准的，应当单独列示关联人信息及

预计交易金额，其他法人主体可以以同一控制为口径合并列示上述信

息。

  第二十八条 公司对日常关联交易进行预计，在适用关于实际执

行超出预计金额的规定时，以同一控制下的各个关联人与公司实际发

生的各类关联交易合计金额与对应的预计总金额进行比较。非同一控

制下的不同关联人与公司的关联交易金额不合并计算。

  第二十九条 公司委托关联人销售公司生产或者经营的各种产品、

商品，或者受关联人委托代为销售其生产或者经营的各种产品、商品

的，除采取买断式委托方式的情形外，可以按照合同期内应当支付或

者收取的委托代理费为标准适用《股票上市规则》的相关规定。

        第六章   关联购买和出售资产

  第三十条 公司向关联人购买或者出售资产，达到《股票上市规

则》规定披露标准，且关联交易标的为公司股权的，公司应当披露该

标的公司的基本情况、最近一年又一期的主要财务指标。

  标的公司最近 12 个月内曾进行资产评估、增资、减资或者改制

的，应当披露相关评估、增资、减资或者改制的基本情况。

  第三十一条 公司向关联人购买资产，按照规定须提交股东大

会审议且成交价格相比交易标的账面值溢价超过 100%的，如交易对

方未提供在一定期限内交易标的盈利担保、补偿承诺或者交易标的回

购承诺，公司应当说明具体原因，是否采取相关保障措施，是否有利

于保护公司利益和中小股东合法权益。

  第三十二条 公司因购买或者出售资产可能导致交易完成后公

司控股股东、实际控制人及其他关联人对公司形成非经营性资金占用

的，应当在公告中明确合理的解决方案，并在相关交易实施完成前解

决。

     第七章   关联交易披露和审议程序的豁免

  第三十三条 公司与关联人进行下列交易，可以免予按照关联

交易的方式进行审议和披露：

  （一）公司单方面获得利益且不支付对价、不附任何义务的交易，

包括受赠现金资产、获得债务减免、无偿接受担保和财务资助等；

  （二）关联人向公司提供资金，利率水平不高于贷款市场报价利

率，且公司无需提供担保；

  （三）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或

企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；

  （四）一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债

券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；

  （五）一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者报酬；

  （六）一方参与另一方公开招标、拍卖等，但是招标、拍卖等难

以形成公允价格的除外；

  （七）公司按与非关联人同等交易条件，向本制度第八条第（二）

项至第（四）项规定的关联自然人提供产品和服务；

  （八）关联交易定价为国家规定；

  （九）上海证券交易所认定的其他交易。

  第三十四条 公司与关联人共同出资设立公司达到重大关联交

易的标准，所有出资方均以现金出资，并按照出资比例确定各方在所

设立公司的股权比例的，公司可以按上海证券交易所有关规定豁免提

交股东大会审议。

  第三十五条 公司拟披露的关联交易属于国家秘密、商业秘密

或者上海证券交易所认可的其他情形，按本制度披露或者履行相关义

务可能导致其违反国家有关保密的法律法规或严重损害公司利益的，

公司可以按上海证券交易所有关规定暂缓或者豁免披露。

            第八章   附则

  第三十六条 本制度所指关系密切的家庭成员包括：配偶、父母、

年满 18 周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄

弟姐妹，子女配偶的父母。

  第三十七条 本制度所指公司关联董事，系指具有下列情形之

一的董事：

  （一）为交易对方；

  （二）拥有交易对方直接或者间接控制权的；

  （三）在交易对方任职，或者在能直接或间接控制该交易对方的

法人或其他组织、该交易对方直接或者间接控制的法人或其他组织任

职；

  （四）为交易对方或者其直接或者间接控制人的关系密切的家庭

成员；

  （五）为交易对方或者其直接或者间接控制人的董事、监事或高

级管理人员的关系密切的家庭成员；

  （六）中国证监会、上海证券交易所或者公司基于实质重于形式

原则认定的其独立商业判断可能受到影响的董事。

  第三十八条 本制度所指公司关联股东，系指具有下列情形之

一的股东：

  （一）为交易对方；

  （二）拥有交易对方直接或者间接控制权的；

  （三）被交易对方直接或者间接控制；

  （四）与交易对方受同一法人或者其他组织或者自然人直接或者

间接控制；

  （五）在交易对方任职，或者在能直接或间接控制该交易对方的

法人或其他组织、该交易对方直接或者间接控制的法人或其他组织任

职；

  （六）为交易对方或者其直接或者间接控制人的关系密切的家庭

成员；

  （七）因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让

协议或者其他协议而使其表决权受到限制和影响的股东；

  （八）中国证监会或者上海证券交易所认定的可能造成公司利益

对其倾斜的股东。

  第三十九条 本制度未尽事宜，应当依照法律法规、部门规章、

规范性文件及《公司章程》的有关规定执行。若本制度的规定与法律

法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》有关规定发生抵触时，

应依照法律法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》有关规定执

行。

  第四十条 本制度由公司董事会负责解释。

  第四十一条 本制度自股东大会审议通过之日起执行，原《关联

交易管理制度》（2011 年修订）废止。

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